Автор: Гарантия банка – это самый надежный механизм защиты кредиторов от невозвращения долгов при работе с договорными обязательствами должников или заказчиков. Банковские организации обеспечивают безопасность сделок, выступая ответственными лицами в вопросах возврата финансовых средств при реализации контрактов.
Для чего нужны банковские гарантии? Банк обещает, что сам будет платить за вас деньги в случае нарушения вами обязательств по договору. Документ нужен при заключении коммерческих сделок, реализации госзакупок, для предоставления в налоговую инспекцию при выплате НДС и налоговых отсрочек, на таможне при ввозе иностранных товаров.
Виды гарантий
Гарантийный инструмент работает следующим образом: кредитором выдается обязательство в письменном виде, где сказано, что должник обязан уплатить соответствующую сумму денег заказчику. Для последнего данный документ является дополнительной гарантией в возврате средств, поэтому составление обязательства выгодно для всех сторон, участвующих в выполнении контракта. Банковскую гарантию в этом случае предоставляет исполнитель, который также увеличивает возможности заключения сделки. Оформление быстрой гарантии происходит в течение 1 рабочего дня.
Контрактные обязательства
Актуально в случае с государственными сделками. Документ выдается по требованию поставщика услуг (товаров) от подрядчика — заказчику, обеспечивая гарантию возврата средств, а также выполнения поставщиком всех условий договора. Предоставление гарантии от банка при реализации государственных контрактов регламентируется Федеральным законом № 44.
Гарантия по тендеру
Одна из сторон торгов просит участника, запустившего торги, выдать данный документ, который в этом случае гарантирует выполнение им договорных обязательств в рамках объявленного тендера.
Обязательство по возврату аванса
В этом случае покупатель высказывает просьбу о выдаче гарантийного обязательства от продавца или поставщика услуг. В документе должна быть прописана сумма аванса, которую вносит покупатель при подписании сторонами контракта.
Гарантия для таможенных организаций
Банк-гарант выдает таможенному органу обязательство по просьбе клиента, который должен внести положенные средства (таможенные платежи) и выполнить условия, предусмотренные Федеральной таможенной службой РФ. В этом случае все права банковских организаций на предоставление гарантий таможенным службам подтверждены и регламентируются ФТС России.
Гарантии для налоговой инспекции
Акциз
Поставщик, осуществляющий экспорт товара, запрашивает гарантии, освобождающие от внесения платы за акциз. Снятие обязательств по уплате акцизов происходит до предоставления документальных подтверждений об экспорте товара в налоговую службу. Если организация не представит документы о вывозе подакцизной продукции в срок, банк выполнит данные им обязательство и выплатит необходимую сумму денег за акциз вместе с пени.
Компенсация НДС
Гарантийное обязательство для налоговой службы выдается в пользу данной организации, позволяя налогоплательщику получить причитающиеся ему по закону суммы налога на добавленную стоимость. Процедура выплаты НДС будет осуществлена без проверки ФНС.
Обеспечение гарантии от банка. Виды залогов:
- Основные средства, имущество, активы (автомобили, техника, недвижимость и т. д.);
- Ценные бумаги;
- Права владения требований по договорам и разрешению гарантий (поручительства).
Банковская гарантия представляет собой процедуру, которая по сложности и длительности сопоставима с оформлением кредита. Стандартный срок оформления документов – 1 день. Финансовое учреждение заключает с клиентом договор, согласно которому гарант предоставляет обязательства в соответствии с условиями данного контракта.
Одно из главных требований – предоставление клиентом ликвидных обязательств финансовой организации. Сроки действия банковской гарантии обусловлены сроками выполнения договорных обязательств, которые могут быть определены на основе тендерной документации (в случае, если гарантии предоставляются по тендеру).
Воспользовавшись данным способом, обеспечивающим выполнение обязательств с помощью кредитной организации, клиент (должник) повышает свои шансы на заключение выгодных соглашений с заинтересованной стороной.
Чтобы оформить банковскую гарантию, можно воспользоваться онлайн-заявкой, где необходимо заполнить контактные данные и заказать консультацию.
